Le Plan Épargne Retraite (PER) s’impose aujourd’hui comme un véhicule d’épargne de prédilection pour assurer une retraite paisible. Depuis son lancement, ce produit cumule de nombreux adeptes séduits par sa souplesse et ses avantages fiscaux. En 2025, il existe plus de 200 variantes sur le marché, rendant le choix complexe pour les épargnants. L’analyse poussée de plus de 103 PER par Challenges et les experts de Financial Studies et Périclès Consulting a permis de distinguer les 24 meilleurs contrats de l’année. Cette sélection se base sur des critères détaillés répartis en quatre catégories : traditionnels, en ligne, en points et bancaires.
Les avantages du Plan Épargne Retraite (PER) en 2025
Depuis son introduction en octobre 2019, le PER a connu un succès croissant auprès des épargnants français. Contrairement aux produits antérieurs comme le PERP ou les contrats Madelin, le PER se distingue par sa flexibilité et ses divers modes de sortie, que ce soit en capital ou en rente. En 2025, le produit continue de plaire grâce à sa capacité à offrir un large éventail de supports d’investissement, tels que les fonds en euros sécurisés ou plus risqués comme les actions ou l’immobilier. Ces caractéristiques permettent aux souscripteurs d’adapter leur stratégie en fonction de leur profil de risque et de leurs préférences personnelles.
Un autre atout majeur du PER est l’avantage fiscal qu’il propose. Les versements peuvent être déduits du revenu imposable, ce qui offre un avantage indéniable pour les personnes imposées à une tranche marginale élevée. Selon le statut professionnel, le plafond de déduction varie : jusqu’à 37 094 € pour les salariés, 87 135 € pour les travailleurs non salariés, ou 4 637 € pour les retraités inactifs. Cela permet d’optimiser les cotisations tout en se préparant une retraite plus confortable financièrement.
Il est important de souligner que le traitement fiscal du PER dépend de la législation en vigueur au moment de la retraite. Les épargnants doivent donc rester vigilants quant aux évolutions législatives et réglementaires qui pourraient impacter leurs bénéfices fiscaux à long terme. C’est là que réside l’une des clés du succès pour tirer pleinement parti d’un PER : rester informé et prêt à adapter sa stratégie d’investissement si nécessaire.
Les spécificités des catégories de PER
Les différents types de PER accessibles en 2025 se divisent en quatre grandes catégories. Premièrement, les PER traditionnels, souvent proposés par les banques et les assurances, offrent une stabilité par leur gestion classique. Ils sont propices à ceux qui privilégient des investissements en fonds euros et qui apprécient la sécurité et la stabilité. Deuxièmement, les PER en ligne séduisent par leur simplicité d’accès et gestion entièrement numérique. Cette catégorie attire particulièrement les jeunes générations adeptes de la technologie et de la gestion autonome de leurs finances.
Ensuite, les PER en points sont des variantes qui calculent les droits à la retraite en points, promettant une certaine lisibilité sur les revenus futurs. Enfin, les PER bancaires regroupent des offres des institutions bancaires souvent couplées à des produits financiers plus diversifiés. Ces différentes catégories permettent de satisfaire un large éventail de profils d’épargnants en quête d’une solution d’épargne adaptée à leurs besoins spécifiques.
Classement 2025 : les meilleurs PER du marché
L’année 2025 a vu la publication du classement des meilleurs PER par Challenges. Sur les 103 contrats analysés, 24 ont reçu la mention « Meilleurs PER ». Ce palmarès intègre des critères tels que les frais de gestion, les performances financières et les options de gestion sous mandat ou libre. Les résultats démontrent un éventail de choix pour les futurs retraités, avec un accent particulier sur le rapport coût-bénéfice pour maximiser l’efficacité du placement.
| Type de PER | Nom | Assureur | Frais sur versement | Performance Fonds Euros 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Traditionnel | Linxea Spirit PER | CRÉDIT AGRICOLE SPIRICA | 0 % | 3,13 % |
| En ligne | Lucya Cardif PER | BNP Paribas Cardif | 0 % | 2,75 % |
| Points | PER Ramify | APICIL | 0 % | 1,80 % |
Les éléments distinctifs des lauréats incluent l’absence de frais sur les versements, ce qui est un avantage déterminant dans l’optimisation des rendements sur le long terme. L’analyse montre que certains PER, comme Linxea Spirit et Lucya Cardif, proposent des performances attractives en fonds euros, renforçant leur position parmi les favoris.
Impact des frais et options de gestion
La structure tarifaire d’un PER peut fortement impacter ses performances globales. En 2025, les meilleurs PER se distinguent par l’absence de frais sur versements et des frais de gestion contenus. Ces éléments sont cruciaux car ils permettent à l’épargnant d’accroître son capital de manière bien plus efficace que les PER moins avantageux. De plus, la gestion pilotée, où l’épargnant délègue la gestion de ses fonds à un professionnel, se révèle être une option opportune pour les investisseurs moins avertis ou ceux souhaitant maximiser leurs rendements sans s’investir personnellement dans les choix d’investissement.
Les PER qui offrent la gestion pilotée se démarquent par une stratégie optimisée qui comprend la répartition des actifs en fonction du profil de l’épargnant et de ses objectifs patrimoniaux. Cela permet de sécuriser la valorisation des investissements à l’approche de la retraite, répondant ainsi au besoin croissant de solutions d’investissement sûres et prospères.
Quand et pourquoi opter pour un PER ?
L’ouverture d’un Plan Épargne Retraite peut être stratégiquement décidée à des moments clés de la vie professionnelle et personnelle. Concrètement, choisir de placer une partie de son épargne dans un PER est particulièrement judicieux pour les contribuables fortement imposés, bénéficiant ainsi d’un allègement fiscal significatif. Cela est doublement avantageux pour les personnes envisageant une baisse de tranche d’imposition à la retraite.
Il est essentiel de déterminer le moment opportun pour ouvrir un PER. Commencer dès le début de la carrière permet de bénéficier au maximum des effets de capitalisation. Planifier *combien* et *quand* investir dans un PER dépend de plusieurs facteurs liés à la situation personnelle et aux objectifs de revirement financier à long terme.
Sélectionner le PER adéquat pour chaque profil
- Évaluer ses besoins financiers à la retraite et estimer les revenus nécessaires.
- Considérer la capacité à supporter les frais supportés par le PER choisi.
- Analyser sa tolérance au risque et choisir une gestion appropriée (libre ou pilotée).
- Comparer les options disponibles en termes de fiscalité et de performances historiques.
Détenir plusieurs PER permet par ailleurs d’élargir ses options d’investissement, et ainsi répartir le risque.
Qu’est-ce qu’un PER ?
Le Plan Épargne Retraite est un produit permettant de se constituer un capital ou une rente pour la retraite avec des avantages fiscaux incitatifs.
Quels critères pour choisir un PER ?
Les frais de gestion, les modalités de sortie, le choix des fonds, et le niveau de service client sont effectivement déterminants.
Comment le PER optimise-t-il la fiscalité ?
Les versements effectués sur le PER sont déductibles du revenu imposable, permettant ainsi de réduire l’impôt durant la vie active tout en épargnant pour la retraite.
